Главная - Бухгалтерский словарь - буква С - СТОИМОСТЬ ЧИСТЫХ АКТИВОВ ФОНДА
величина, определяемая управляющей компанией на конец каждого рабочего дня путем уменьшения стоимости активов фонда на стоимость его пассивов. В состав активов фонда, учитываемых при определении стоимости чистых активов фонда, включаются: финансовые вложения ценные( бумаги); расчеты с дебиторами; денежные средства. При определении стоимости чистых активов фонда из общей стоимости активов фонда исключается общая стоимость следующих пассивов фонда: расчеты с кредиторами; резервы предстоящих расходов и платежей. Определение стоимости чистых активов фонда производится в рублях РФ. Результаты определения стоимости чистых активов фонда отражаются в справке о стоимости чистых активов фонда.
Поделитесь с друзьями:
Вы можете поставить ссылку на это слово:
будет выглядеть так: СТОИМОСТЬ ЧИСТЫХ АКТИВОВ ФОНДА
будет выглядеть так: Что такое СТОИМОСТЬ ЧИСТЫХ АКТИВОВ ФОНДА
|
|